Как вернуть потраченные деньги?

20.01.2015 
Количество показов: 3208
Потратив деньги на что-либо, знайте, это еще не конец. Если ваш случай вдруг подпадает под нижеописанные варианты, то вы можете вернуть потраченное. Ну, или часть.

Все о налоговых вычетах, покупках за границей, возврате судебных расходов и незаконных банковских комиссий!

Потратив деньги на что-либо, знайте, это еще не конец. Если ваш случай вдруг подпадает под нижеописанные варианты, то вы можете вернуть потраченное. Ну, или часть.

 Покупка недвижимости – налоговые вычеты

Наиболее существенная сумма, которую можно вернуть, – это имущественный налоговый вычет при приобретении недвижимости. Процедура достаточно сложная и имеет множество нюансов. «Эхо столицы» собрала наиболее существенные моменты, связанные с получением налогового вычета.

 Какие расходы учитываются при расчете?

Под расходами на приобретение недвижимости понимаются следующие:

-       на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них в готовом доме, либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;

-       на приобретение строительных и отделочных материалов;

-       на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ;

-       на работы по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;

-       на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

Но есть одна особенность. Расходы на отделку, достройку и подключение к сетям можно принять для применения налогового вычета только в том случае, если в договоре купли/продажи квартиры или жилого дома было указано, что строительство приобретаемого дома не завершено, а квартира продается без отделки.

 В каких случаях вычет не предоставляется:

- при покупке квартиры/дома у взаимозависимых лиц (супруга, детей, родителей, братьев/сестёр, работодателя и т. п.).

- если квартира (дом, комната или доля в них) была приобретена за счет работодателя или иного лица, за счет средств материнского капитала или бюджетных средств (п. 5 ст. 220 НК РФ). Если же имущество не полностью, а только частично было оплачено материнским капиталом или бюджетными средствами, то вычет можно получить со стоимости квартиры, оплаченной собственными средствами. Например, квартира, стоимостью 2 миллиона рублей была частично оплачена средствами материнского капитала в размере 400 тысяч рублей. В этом случае к вычету можно заявить 1,6 млн.

 Виды вычетов

Законодательством предусмотрено два вида вычетов:

1. В размере фактически произведенных расходов на приобретение недвижимости (подп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 2 млн руб. (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ);

2. В сумме фактически произведенных расходов на погашение процентов по ипотеке (подп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ), но не более 3 млн руб. (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Иными словами, налогоплательщику вернется сумма в размере 13% (ставка по НДФЛ) от суммы расходов на покупку жилья или земельного участка (при этом сумма таких расходов не может превышать 2 млн или 3 млн руб. соответственно). Например, при стоимости квартиры в 7 млн руб. налогоплательщик может претендовать на возврат только 260 тыс. руб.


 

 Нюанс. До 31 декабря 2013 года включительно применялось следующее правило: если собственник получил вычет, но полностью не исчерпал весь лимит по нему, то воспользоваться остатком еще раз, при покупке другой квартиры, уже не получится. Теперь же действуют новые нормы, позволяющие использовать остаток по вычету при приобретении других квартир – до тех пор, пока не будет исчерпан весь лимит вычета (подп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Как и до 1 января 2014 года, воспользоваться вычетом можно в любом году, следующем за годом покупки, поскольку срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

 


Кто может получить вычет?

Вычет может получить только собственник имущества, чье имя указано в свидетельстве о праве собственности. Но есть одно исключение. С 1 января 2014 года действует норма, позволяющая одному из родителей (усыновителей, приемных родителей, опекунов, попечителей) получать имущественный вычет, если квартира (жилой дом, комната или доля в них) была куплена и оформлена на несовершеннолетнего ребенка (п. 6 ст. 220 НК РФ). При этом у ребенка сохраняется право на получение налогового вычета в будущем, при приобретении собственной квартиры.

 

Какие собрать документы?

Прежде всего собственник должен заполнить и подать в инспекцию по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой он должен отразить сумму доходов, полученную за отчетный период, размер произведенных расходов на покупку имущества и сумму вычетов, заявляемых в отчетном периоде.

К декларации нужно приложить справку по форме 2-НДФЛ. Если налогоплательщик работал у нескольких работодателей в том периоде, за который он хочет получить вычет, то справку придется брать у всех.

К декларации и справке также прикладываются копии документов, подтверждающих право на имущество.

 

Сколько ждать решения?

Решение о предоставлении вычета или отказе в его предоставлении налоговый орган должен вынести в течение 30 дней со дня подачи заявления и документов (п. 8 ст. 220 НК РФ). При положительном решении вся сумма подлежащего возврату НДФЛ единовременно перечисляется на счет налогоплательщика, указанный в заявлении.

 

Когда можно уже бежать в налоговую?

Налоговый вычет можно получить только за уже завершившийся налоговый период. Например, если квартира была приобретена в 2013 году, то подать документы и получить вычет можно будет, начиная с 2014 года. Но есть и исключение.

Если собственник не хочет ждать окончания налогового года, чтобы воспользоваться полагающимися вычетами, он может получить их у своего работодателя уже в том году, в котором было куплено имущество. Для этого он должен обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства с заявлением о предоставлении ему уведомления о получении права на налоговый вычет. Заявление пишется в произвольной форме. К нему также прикладываются все документы, подтверждающие право собственности на жилье и сумму понесенных расходов.

По истечении 30 дней налоговый орган выдает уведомление, которое нужно будет передать своему работодателю. Именно на основании этого уведомления работодатель не будет удерживать НДФЛ с доходов сотрудника (п. 8 ст. 220 НК РФ). Если же сотрудник работает у нескольких работодателей, то он может выбрать любого для предоставления налогового вычета. Вычет по налогу с доходов, полученных у остальных работодателей, можно будет получить в общем порядке уже по окончании налогового периода (абз. 3 п. 8 ст. 220 НК РФ).


Важно: возврат денег в виде налоговых вычетов осуществляется за счет уплаченных налогов. Поэтому, если вы работаете неофициально и не платите налог на доходы физических лиц, то возвращать потраченное будет не из чего – вы не имеете права на налоговый вычет. Кроме того, вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).

 


 

13% с расходов на лечение, обучение, страхование и благие цели

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), предусмотрены следующие виды социальных налоговых вычетов:

1) с пожертвований благотворительным организациям и иным организациям социальной направленности, религиозным организациям;

2) в сумме, уплаченной налогоплательщиком за обучение: свое или своих детей в возрасте до 24 лет (в случае, если налогоплательщик опекун или попечитель, он может получить вычет с суммы, оплаченной за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях);

3) в сумме, уплаченной налогоплательщиком за медицинские услуги,  оказанные ему, супругу(е), родителям, детям или подопечным до 18 лет, а также суммы, уплаченные на оплату договоров добровольного медицинского страхования;

4) в сумме уплаченных пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе в пользу близких родственников, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть своей пенсии;

5) в сумме уплаченных страховых взносов по договорам долгосрочного страхования жизни (от 5 лет) в пользу страхователя, супруга(и), детей, родителей. Данный закон вступил в силу 1 января.

 

Размеры социальных вычетов и нюансы их предоставления



Заграничный шопинг с налоговой скидкой

Во многих странах иностранным гражданам при выезде возвращают сумму налога с покупки, сделанной во время пребывания в стране. Такую систему называют «TAX-FREE». Туристы из России по-прежнему могут вернуть часть денег за товары, приобретенные в Англии, Швейцарии, Норвегии, Чехии, Корее, Аргентине, Сингапуре, в странах Шенгенской группы и некоторых других. Однако есть и ограничения.

Не имеют права пользоваться TAX-FREE следующие российские граждане:

- имеющие вид на жительство в той стране, где была сделана покупка, либо в одной из стран ЕС;

- находящиеся на территории страны, где была сделана покупка, более трех месяцев;

- имеющие разрешение на трудовую деятельность в той стране, где была сделана покупка.

Для того чтобы воспользоваться этой системой и сократить свои расходы, нужно знать следующие правила:

- налог возвращают исключительно с покупок, сделанных в магазинах с надписью «TAX-FREE»;

- после совершения покупки вам должны выдать TAX-FREE чек. По этому чеку впоследствии вернут деньги.

Для того чтобы не было ошибок, желательно проверить правильность написания вашей фамилии, номера загранпаспорта и списка купленных товаров.

В чеке должны быть указаны стоимость покупки, размер уплаченного НДС и та сумма (налог минус комиссионные), которую вы получите при выезде.

 


 

Иногда продавцы предпочитают избегать оформления бумаг и при упоминании о TAX-FREE сразу предлагают скидку или подарок в качестве компенсации. Следует знать, что одежду и обувь, купленные с расчетом на возврат налога, нельзя носить до выезда из страны; также не рекомендуется отрывать ценники.

 


На таможне после предъявления паспорта, TFC и непосредственно покупок вам поставят печать на обратной стороне чека. Есть некоторые ограничения, касающиеся времени, прошедшего с момента покупки до появления таможенного штампа на чеке – все это необходимо уточнить заранее.

После прохождения всех процедур вам вернут деньги в «Cash Refound». Нужно заранее выяснить местонахождение этих офисов, которые могут располагаться как в общем зале, так и за чертой паспортного контроля, куда вам уже не разрешат вернуться после того, как поставят штамп в паспорте. Если по каким-либо причинам не удалось получить деньги в аэропорту, это можно будет сделать в других пунктах возврата НДС.

 

Расходы на судебную тяжбу

Обращаясь в суд или выступая ответчиком по делу, каждый неизбежно несет определенные расходы в связи с судебным процессом: расходы на транспорт, расходы на юриста, на адвоката, пошлины и т. д. Законодатель прекрасно это понимает, в связи с чем в Гражданском процессуальном кодексе РФ (далее ГПК РФ) содержатся статьи, позволяющие возместить эти расходы.

Случаи, в которых возмещаются судебные расходы

В соответствии с п. 1 ст. 98 ГПК РФ, право на возмещение судебных расходов возникает только в том случае, если судебное решение вынесено в вашу пользу. 

Но не всегда дело заканчивается вынесением однозначного решения в пользу той или иной стороны. Могут возникать и более сложные ситуации: стороны могут заключить мировое соглашение или иск может быть удовлетворен, но лишь частично. В этих и некоторых других случаях судебные расходы будут распределяться по особым правилам.

Какие расходы могут быть возмещены

Согласно ст. 94 ГПК РФ к числу издержек, связанных с рассмотрением дела, относятся:

- суммы, подлежащие выплате свидетелям, экспертам, специалистам и переводчикам;

- расходы на оплату услуг переводчика, понесенные иностранными гражданами и лицами без гражданства, если иное не предусмотрено международным договором Российской Федерации;

- расходы на проезд и проживание сторон и третьих лиц, понесенные ими в связи с явкой в суд;

- расходы на оплату услуг представителей;

- расходы на производство осмотра на месте;

- компенсация за фактическую потерю времени в соответствии со ст. 99 ГПК РФ;

- связанные с рассмотрением дела почтовые расходы, понесенные сторонами;

- другие признанные судом необходимыми расходы.

Таким образом, перечень этих расходов не является исчерпывающим. И если удастся убедить суд, что произведенные расходы были необходимы для судебного разбирательства, то они также могут быть взысканы с проигравшей стороны.

 

Как возместить судебные расходы?

Требование о возмещении судебных расходов вы можете включить в само исковое заявление в качестве одного из просительных требований к суду (если вы истец). Либо вы можете заявить требование о возмещении судебных расходов в одном из судебных заседаний.

Для того чтобы требование было удовлетворено, нужно приложить документы, подтверждающие соответствующие расходы.

 

Кредиты: проценты, комиссии

Обычно действия банков, за которые они устанавливают комиссии по кредитным договорам, не являются самостоятельными банковскими операциями и не несут какой-либо ценности для заёмщика. Например, комиссия за ведение ссудного счета, комиссия за выдачу кредита, комиссия за обслуживание кредита и др.

Сейчас каждый заёмщик вправе потребовать возврата банковских комиссий, которые были уплачены банку по кредитному договору. При этом не имеет значения, был ли кредит выплачен полностью или нет. Для этого нужно написать претензию в банк о возврате комиссии.

Если банк отказывается добровольно вернуть незаконно полученную комиссию, то ее можно взыскать принудительно через суд. При этом помимо комиссии с банка взыскиваются компенсация судебных расходов и морального вреда, а также проценты за пользование чужими денежными средствами и неустойка за неудовлетворение требований потребителя.

 

Вернуть товар

Многие считают верным  заблуждение о том, что в течении двух недель со дня покупки любой товар можно вернуть обратно в магазин и по любой причине. Но это далеко не так.

И только в момент обращения в торговую организацию с требованием о возврате уплаченной суммы за товар некоторые потребители могут быть неприятно удивлены отказом или сложностью процедуры обмена/возврата, так как не каждый товар подлежит возврату и не всегда ваше требование удовлетворят мгновенно.

Если вы решили обратиться в магазин чтобы вернуть исправный товар, который чем-то не понравился или не подошел, в течение 14 дней:

- товарный вид изделия не должен быть нарушен (включая упаковку), комплектация сохранена, а также не имеется следов эксплуатации;

- должны быть сохранены товарный и кассовый чеки, хотя отсутствие данных документов не является основанием для отказа, но, согласно Закону о правах потребителя, бремя доказательства факта покупке лежит на покупателе, что может усложнить процедуру и увеличить срок обмена (возврата);

- при себе необходимо иметь паспорт.

Существует перечень товаров надлежащего качества не подлежащих обмену или возврату, как ни странно, но в магазинах бытовой техники под эту категорию подходит почти весь товар. И в то же время у большинства компаний существуют внутренние акции, которые позволяют произвести обмен (на равную или большую стоимость) техники на другую в течение 14 дней при сохранении товарного вида. Проблем с обменом в таком случае возникнуть не должно, за исключением приборов, используемых как предметы туалета и в медицинских целях, а также приборы, используемые для хранения и приготовления пищи.

При возврате товара с недостатками вы можете потребовать в магазине:

- бесплатно устранить обнаруженные недостатки;

- возместить вам расходы на экспертизу и ремонт;

- уменьшить цену товара;

- заменить покупку на аналогичный товар либо аппаратуру другой марки;

- вернуть деньги за покупку.

При этом, деньги за купленный товар вам должны вернуть в течение 10 дней с того момента, как оформлена ваша претензия (ведь магазин обязательно будет проводить экспертизу); заменить товар магазин обязан в течение 20 дней; ремонт проданного товара ненадлежащего качества проводится 45 дней.

Если же магазин эти сроки нарушил, то вы имеете право взыскать неустойку — 1% от стоимости товара за каждый день опоздания.

В том случае, если товар был куплен в кредит, магазин обязан возместить не только стоимость товара, но и сумму процентов, уплаченных по данному кредиту.

Количество показов: 3208
Автор:  Валерия Клиновская
Выпуск:  №5 (2379) от 23 января 2015 г.
Комментарии